Construire un suivi utilisable
Fixez une date de coupure commune. Exportez les mouvements bancaires jusqu’à cette date, puis comparez-les à la colonne des réalisations. Pour chaque écart, notez montant, sens du flux, origine probable et traitement retenu. Une recette sans référence ne doit pas être affectée arbitrairement à un acquéreur. Isolez les paiements préparés mais non exécutés et les virements entre comptes afin de ne pas les compter deux fois.
La décision à préparer
Ne corrigez pas simplement le solde d’ouverture pour faire disparaître l’écart. Expliquez les mouvements manquants, puis mettez à jour les hypothèses futures concernées. Si une facture est déjà réglée, retirez-la aussi du prévisionnel des paiements. La correction du passé doit éviter une nouvelle erreur de trésorerie la semaine suivante.
Quelle pièce explique chaque euro d’écart ?
Le livrable attendu est un rapprochement daté, pas seulement un nouveau solde de départ. Demandez une liste des mouvements ajoutés, supprimés ou réaffectés, avec leur justificatif. Vérifiez qu’un paiement retrouvé en banque a aussi disparu des dépenses futures. Cette double correction évite qu’une erreur historique se transforme en deuxième décaissement fictif dans la projection suivante.
Exemple illustratif — hypothèses simplifiées
Le tableau indique 210 000 € et la banque 194 000 €. Un paiement de 12 000 € absent du suivi et 4 000 € de frais prélevés expliquent les 16 000 € d’écart. Ajouter ces deux flux réconcilie les soldes sans inventer une écriture d’équilibrage.
Votre prochaine étape
- Relevé à date de coupure
- Liste des mouvements non affectés
- Prévisionnel avant correction
Expliquez votre besoin en deux étapes. Nous recherchons un cabinet adapté à vos opérations.
Me faire rappeler ↗Consulter la source officielle ↗. Elle éclaire le cadre général ; les exemples et méthodes de gestion sont des propositions éditoriales, à adapter avec votre conseil.