Construire un suivi utilisable
Constituez une liste des obligations et dépenses résiduelles avec leur statut : montant certain, estimation à confirmer ou risque identifié. Rapprochez les dettes comptables et les contrats non soldés. Le responsable opérationnel confirme les engagements qui ne sont pas encore facturés. Ne considérez pas tout solde bancaire comme disponible pour les associés avant cette revue.
La décision à préparer
Définissez une réserve de trésorerie justifiée par les paiements attendus plutôt qu’un pourcentage arbitraire du programme. Réexaminez-la à mesure que les sujets se ferment. Une décision de remboursement ou de distribution exige sa propre validation juridique et comptable ; le tableau de trésorerie ne la rend pas automatiquement possible.
Quels paiements subsistent après la dernière livraison ?
Demandez une liste de sortie de programme regroupant dettes, contrats non soldés, frais de maintien et sujets encore ouverts. Chaque ligne doit avoir un montant documenté ou une estimation explicitement provisoire. Le cabinet rapproche les dettes enregistrées ; l’équipe projet confirme les engagements non facturés. Vérifiez cette liste avant toute décision qui réduirait fortement le solde bancaire de la société.
Exemple illustratif — hypothèses simplifiées
Après livraison, la société détient 140 000 €. Il reste 35 000 € de factures, 12 000 € de frais estimés et 18 000 € de dépenses identifiées à confirmer. Le solde après ces hypothèses serait de 75 000 €, avant toute autre restriction ou décision de sortie de fonds.
Votre prochaine étape
- Dettes et contrats non soldés
- Budget des frais de fermeture
- Liste des incertitudes résiduelles
Expliquez votre besoin en deux étapes. Nous recherchons un cabinet adapté à vos opérations.
Me faire rappeler ↗Consulter la source officielle ↗. Elle éclaire le cadre général ; les exemples et méthodes de gestion sont des propositions éditoriales, à adapter avec votre conseil.